COTISATIONS DÉTERMINÉES

Un régime de retraite à cotisations déterminées (CD), est un véhicule d’épargne dans lequel l’employeur et les employés versent des cotisations dans un compte au nom de l’employé et où celles-ci s’accumulent avec les intérêts jusqu’à la retraite. Une fois à la retraite, le solde du compte sert à constituer un revenu de retraite pour le participant qui peut être fixe, suite à l’achat d’une rente viagère, ou variable lorsque le compte demeure investi. Pour ce type de régime, c’est habituellement le participant qui détermine la façon dont son compte sera investi parmi les choix de placement offerts par le régime. Il existe au Canada plusieurs véhicules de type CD. Que ce soit un régime de retraite enregistré en vertu d’une loi sur les régimes de retraite provinciale ou fédérale (RRE CD), un régime de retraite simplifié (RRS), un régime de participation différée aux bénéfices (RPDB), un régime volontaire d’épargne retraite (RVER), ou un simple régime enregistré d’épargne retraite (REER), ceux-ci fonctionnent sensiblement de la même façon. Tous ces véhicules permettent d’épargner pour la retraite en différant l’impôt sur le revenu. En effet, ceux-ci donnent droit à une déduction d’impôt immédiate au cotisant et permettent de gagner des revenus de placement qui ne seront imposés que lorsque retirés à la retraite.

Nous offrons les services complets de consultation pour régimes de retraite de type CD. Nous travaillons conjointement avec l’employeur ou le comité de retraite et l’institution financière qui administre le régime afin que tous les aspects du régime satisfassent ses objectifs. Nous sommes indépendants de l’institution financière et par conséquent pouvons vous conseiller de façon objective sur leurs produits et services.

Conception
  • Analyse des besoins de l’employeur et conception d’un régime qui rencontrera ses objectifs
  • Analyse de l’impact financier pour l’employeur de différentes formules de cotisations au régime de retraite
  • Proposition d’un menu d’options de placement de grande qualité que nous suivons et réévaluons sur une base annuelle

Évaluation du fournisseur de service

  • Analyse des fournisseurs de service potentiels pour l’administration du régime et négociation des frais de gestion

Suivi de performance

  • Diagnostic périodique du régime, comprenant une revue des options de placement, des rendements obtenus et de leur utilisation par les employés, une revue des frais de gestion et plus encore, afin d’aider l’employeur ou le comité de retraite à satisfaire ses obligations fiduciaires

Communication

  • Analyse des besoins en communication des employés
  • Organisation de sessions d’information pour éduquer les employés sur le régime et sur le besoin d’épargne pour la retraite ainsi que sur les options qui leur seront offertes à la retraite

Autres mandats possibles

  • Analyse comparative « Benchmarking » des caractéristiques de votre régime par rapport à celles de vos compétiteurs
  • À la demande de l’employeur, projection des soldes individuels à la retraite et illustration de ratios de remplacement de revenu à la retraite pour chaque employé